Cash-flow

Entendemos por cash-flow (flujo de caja) los flujos de entradas y salidas de caja o efectivo, en un periodo determinado.

Es la acumulación neta de activos líquidos en un periodo determinado y por lo tanto, constituye un indicador importante de la liquidez de nuestra empresa.

Recibimos entradas por valor de 144.000€ de la venta de nuestras máquinas holográficas, así como unos ingresos de 25.00€ por su instalación y de 8.000€ por reparaciones.

Asumimos unos gastos anuales de suministros de: electricidad 600€, agua 25€ y comunicaciones 90€. Tenemos además unos gastos de alquiler por 1.200€ .

ENTRADAS	€	SALIDAS	€
Venta máquinas	144.000	Sueldos y salarios	16.675
Instalación máquina	25.000	Suministros*	715
Reparaciones	8.000	Alquiler	1.200

*Gastos de luz, agua y comunicaciones_ _ _715 €

De acuerdo con nuestro flujo de caja, disponemos de la liquidez suficiente para hacer frente a posibles imprevistos y necesidades de la empresa, siempre y cuando no supongan un gran desembolso. Además, podemos considerar la opción de invertirlo en alguna otra actividad que reporte beneficios a la empresa, como puede ser un estudio de mercado.